Закрытие месяца в 1С: пошагово и без «красных» операций

Закрыть месяц в 1С можно через помощник «Закрытие месяца»: он запускает регламентные операции по порядку и показывает, где именно учет «ломается». Если операция красная — сначала смотрим расшифровку, затем находим документ/настройку и повторяем закрытие точечно.

Где запускать закрытие и что считать нормой

Откройте: Операции → Закрытие месяца (иногда: Операции → Закрытие периода → Закрытие месяца). Выберите организацию и месяц.

Признаки «нормального» закрытия:

• операции выполняются сверху вниз без пропусков;
• большинство операций становятся зелеными;
• по ключевым операциям доступны справки-расчеты (например, амортизация, себестоимость — зависит от конфигурации и настроек).

Подготовка: что проверить до запуска

1. Запрет редактирования периода. Если документы в закрываемом месяце продолжают менять, регоперации будут становиться неактуальными, а закрытие — «слетать».

2. Учетная политика и настройки учета. Появление/исчезновение операций (НДС, производство, распределение 25/26 и т. п.) зависит от настроек. При странных ошибках сначала убедитесь, что учетная политика заполнена для нужного года и организации.

3. Быстрый контроль перед закрытием:

• ОСВ по 20/23/25/26, 10/41, 60/62, 90/91 (с детализацией при необходимости);
• проверка отрицательных остатков по товарам/материалам;
• если ведете НДС — контроль заполнения счетов-фактур и дат.

Правильный порядок закрытия месяца

1. Закрывайте месяцы по очереди. Если не закрыт предыдущий период, текущий будет закрываться нестабильно или с каскадом ошибок.

2. Запускайте закрытие и работайте сверху вниз. Ошибка внизу часто является следствием ошибки сверху (например, не распределились затраты → не закроется 90/91).

3. Алгоритм разбора красной операции:

• откройте операцию и прочитайте текст ошибки (там обычно указаны счет/аналитика);
• сформируйте ОСВ/карточку счета по указанному счету;
• провалитесь в документы и найдите «дырку» в аналитике или неверную дату/проведение;
• исправьте настройку или документ, перепроведите точечно и повторите только эту операцию.

Типовые ошибки и быстрые исправления

1) «Нарушена последовательность», «Требуется перепроведение документов»

Причина: в периоде изменили документы после закрытия, либо есть документы, проведенные «задним числом», влияющие на расчеты.

Исправление:

• включите/проверьте запрет редактирования на период;
• перепроведите только цепочку, которая влияет на проблему (поступления/реализации/производство/услуги);
• повторите проблемную регоперацию.

2) Не закрываются 20/23/25/26: «Не настроено распределение косвенных расходов»

Причина: нет правил распределения для 25/26 или расходы «повисли» без обязательной аналитики (подразделение, статья затрат, номенклатурная группа — зависит от учета).

Исправление:

• по ошибке зафиксируйте, какой счет и какая аналитика не покрыта;
• найдите обороты по счету и документы-источники;
• заполните метод и базу распределения так, чтобы правило покрывало нужный разрез;
• перепроведите документы и снова выполните закрытие затрат.

3) «Нет базы распределения» (себестоимость не считается)

Причина: выбранная база (выпуск/выручка/объем/ФОТ и т. п.) в месяце отсутствует или в другом разрезе аналитики.

Исправление:

• проверьте, есть ли документы, формирующие базу (выпуск, оказание услуг, реализация — по вашей модели учета);
• выровняйте аналитику расходов и базы (подразделение/номенклатурная группа/статья затрат);
• повторите операции распределения и расчета себестоимости.

4) Отрицательные остатки по товарам/материалам

Причина: списание/реализация проведены раньше поступления (по дате/времени), либо ошибка в складе/номенклатуре.

Исправление:

• найдите номенклатуру с минусом в отчетах/ОСВ с детализацией;
• восстановите хронологию: поступление должно быть раньше списания;
• перепроведите цепочку: поступление → перемещения → списание/реализация.

5) Не начисляется амортизация ОС/НМА

Причина: ошибки в принятии к учету (срок, способ амортизации, счета), неверные реквизиты или несоответствие настроек учета.

Исправление:

• проверьте документ принятия к учету и параметры амортизации;
• проверьте счета учета/амортизации и аналитику;
• перепроведите документы по ОС/НМА и повторите операцию амортизации.

6) Не закрывается 90/91

Причина: не закрыты затраты (20/23/25/26), некорректная аналитика или «хвосты» по себестоимости.

Исправление:

• сделайте ОСВ по 90/91 с детализацией и найдите разрез, где остался остаток;
• с тем же отбором проверьте 20/26/44 (что применимо) и выйдите на конкретные документы;
• исправьте аналитику/первичку и повторите закрытие 90/91.

7) Проблемы по НДС (книга покупок/продаж заполняется не так)

Причина: настройки НДС, ошибки в счетах-фактурах/датах, не выполнены операции по НДС в закрытии.

Исправление:

• проверьте, что организация — плательщик НДС и корректны настройки учета НДС;
• проверьте наличие и проведение счетов-фактур, корректность дат и документов авансов;
• повторите операции закрытия, связанные с НДС, и проверьте расшифровки.

Шпаргалка: «сообщение → где искать → что сделать»

Частые ошибки

• Закрывают не по порядку (пытаются закрыть текущий месяц при незакрытом предыдущем).
• Массово перепроводят «всё подряд», вместо того чтобы исправить 1–2 проблемных документа.
• Оставляют расходы без обязательной аналитики (подразделение/статья затрат/номенклатурная группа).
• Игнорируют отрицательные остатки, а потом удивляются «сломанной» себестоимости.
• Пропускают операции в помощнике, чтобы «стало зеленым», и получают неверный результат в отчетности.

FAQ

Как понять, какой документ ломает закрытие месяца?
Откройте красную операцию → выпишите счет и аналитику из текста ошибки → сформируйте карточку счета/ОСВ с детализацией → провалитесь в первичку по строке с неверной аналитикой или суммой.

Нужно ли перепроводить все документы месяца?
Нет. Почти всегда быстрее и безопаснее перепроводить цепочку документов, влияющую на конкретную операцию (например, склад → себестоимость → 90/91).

Можно ли «пропустить» проблемную операцию?
Технически да, но это означает, что расчет по этому блоку не выполнен. Делайте так только если понимаете последствия для себестоимости, финансового результата и налогов.

Почему вчера закрывалось, а сегодня — нет?
Обычно потому что кто-то изменил документы в закрытом периоде, либо провел документ задним числом. Решение — запрет редактирования и точечная корректировка.

Что проверить после успешного закрытия?
ОСВ по 20/23/25/26 и 90/91 (нет неожиданных остатков), контроль минусов по складу, по НДС — корректность книг и счетов-фактур (если применимо).